Как получить налоговый вычет по ИИС в 2024: пошаговая инструкция, документы, заявление

Индивидуальный инвестиционный счет — это обычный брокерский счет , но с рядом фигура треугольник в трейдинге ограничений и преимуществ. Главный плюс в том, что по нему можно оформить налоговые льготы. Если вы открыли ИИС до 31 декабря 2023 года, тип налогового вычета не обязательно выбирать сразу. Это можно сделать даже через три года после открытия. Тогда вы сможете оценить доходность своих инвестиций и посчитать, какой тип налогового вычета будет выгоднее. Освобождение дохода от налога (вычет на доход).

Какой тип ИИС выбрать?

1. Доверительное управление ИИС — это договор между вами и брокером, по которому брокер совершает сделки на вашем ИИС с целью получить доход.
2. Действует при этом от имени и в интересах клиента.
3. Для быстрого и удобного заполнения декларации 3-НДФЛ воспользуйтесь сервисом nalog.ru.
4. Срок действия нового ИИС после трансформации составит 3 года и 8 месяцев.

Каких либо верхних ограничений действующим законодательством не предусмотрено. Чтобы получить по ИИС вычет Б, не требуется специально заполнять какие-либо заявления и подавать документы в ФНС. Просто не выводите деньги со счета до того момента, пока ИИС не просуществует у брокера три года.

При этом есть ИИС старого типа, которые можно было открыть до конца 2023 года, и нового — ИИС-3. Но, если сделать это ранее, чем по прошествии 3 лет после его открытия, трейдер лишается права на налоговые льготы. Даже если он уже получил вычет, в этом случае его придется вернуть. Вычет на взнос — можно оформить через личный кабинет на сайте tbank.ru, в веб‑приложении для iPhone или в приложении Т‑Инвестиций. Это самый простой и быстрый способ, при котором не нужно собирать комплект документов. Если вы уже закрыли ИИС, то подать заявку на упрощенный вычет можно через чат поддержки в Т‑Инвестициях.

Как получить налоговый вычет?

Есть ли доступ к иностранным биржам через ИИС? Доступны только Московская и Санкт-Петербургская биржи, причем доступ к последней на ИИС дают не все брокеры. Все брокеры с помощью ИИС дают доступ к фондовому рынку Московской биржи, где торгуются акции, облигации и фонды. Большинство брокеров также пускает на срочный и валютный рынки Московской биржи. Владельцу счета нужно просто перевести деньги по реквизитам своего ИИС.

Вычет типа Б подходит для тех граждан, которые не имеют официального дохода и не уплачивают НДФЛ. При переходе на ИИС-3 можно зачесть срок владения старым ИИС, но не больше трех лет. Например, если вашему ИИС шесть лет, при переходе на ИИС-3 в 2024 году вам зачтут три года. Закрыть новый счет без потери налоговых вычетов вы сможете уже в 2027 году.

Подобное можно сделать и с купонным доходом по облигациям, если брокер позволяет получать купоны на банковский счет вместо ИИС. Учтите, что в этом случае с купонов сразу удержат НДФЛ. Если бы купоны зачислялись на ИИС, налог с купонов был бы при закрытии счета — или его бы не было вовсе, если при закрытии счета применить вычет типа Б.

Как налоговый вычет по ИИС связан с вычетами за лечение, обучение и покупку недвижимости?

Налоговый вычет по индивидуальному инвестиционному счету (ИИС) — это возврат налога на доходы физических лиц, полученные инвестором. Условия оформления, какие документы нужны, в каких случаях можно не заполнять декларацию 3-НДФЛ, пошаговая инструкция получения вычета, — в материале агентства “Прайм”. Для оформления вычета необходимо открыть свой личный кабинет на сайте ФНС и заполнить заявление на получение налогового вычета в упрощенном порядке. Затем автоматизированная система ФНС обработает информацию, указанную в документе, обратившись к необходимым источникам. Если все пройдет успешно, налоговая вернет вам по указанным в заявлении реквизитам налоговый вычет. Продавать валюту и иностранные бумаги, которые уже есть на ИИС, по‑прежнему можно.

Кто может получить налоговый вычет по ИИС

Опытные инвесторы — высокодоходные облигации и фьючерсы. Если вы открыли ИИС до 2024 года, алгоритм действий будет зависеть от того, вычет какого типа вы оформляете. Если вы открыли ИИС в 2024 году, получить первый налоговый вычет можно будет только в 2025. Официальный срок рассмотрения заявления — 3 месяца. Деньги должны поступить на расчетный счет инвестора в течение месяца после принятия положительного решения.

Минусом же этого вида является то, что для активации вычета нужно ежегодно вносить деньги на счет и платить НДФЛ. Еще одним минусом внебиржевой рынок вычета по типу А считается то, что право на вычет сгорает через 3 года после внесения суммы на счет. Если хотите получать налоговые вычеты каждый год, вам потребуется вносить на ИИС деньги ежегодно. Чтобы получить налоговый вычет типа А по ИИС, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать на возврат налога заявление в ФНС. Инвестиционный вычет типа А выгоден тем, кто имеет какой-либо облагаемый НДФЛ доход.

Купите акции фондов — вместо того, чтобы покупать отдельные ценные бумаги. Это один из самых безопасных видов вложений для начинающего инвестора. Управляющие фондами имеют большой опыт работы на бирже, они сами подбирают и покупают ценные бумаги согласно заявленной стратегии.

Когда нужно выбирать вычет?

Данный тип подходит для опытных инвесторов, которые не хотят довольствоваться максимальным вычетом 52 тыс. Если на инвестициях у вас получится заработать миллионы, то ИИС типа B позволит вам не платить налоги с этих миллионов. Но помните, что налог с дивидендов все равно будет удержан. Можно ли на ИИС использовать «трехлетнюю льготу» — вычет по сроку владения? У нас есть подробный разбор, как это работает. Как покупать и продавать ценные бумаги на ИИС?

Позвонил на всякий случай как заработать миллион за год и спросил про логин и пароль от личного кабинета. Мне сказали, что за ними я могу прийти в любую налоговую и что с собой для этого мне нужно взять паспорт. Если идти в отделение ФНС по месту жительства, то нужен только паспорт, а ИНН знать необязательно. Инструкция для открытия ИИС состоит из двух важных шагов.

С 2021 года российские граждане могут получить вычеты по ИИС в сокращенные сроки без подачи декларации 3-НДФЛ и подтверждающих документов. Это стало возможным после начала информационного обмена данными между налоговой службой РФ и брокерскими компаниями. Таким образом, для получения налогового вычета будет достаточно той информации, которую ФНС получит от представителей финансового сектора. Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – это специальный брокерский счет, который дает инвестору возможность покупать на бирже любые виды ценных бумаг и получать по ним налоговые льготы. Можно ли с помощью ИИС возвращать НДФЛ от прибыльных сделок на брокерском счете?